Приложение СберИнвестор
Капитал

Что такое ИИС и как с его помощью начать самостоятельно инвестировать

7 июля 20206 минут

Поделиться:

За последний год число инвесторов в России удвоилось, превысив 5 млн. Одна из основных причин, почему люди решают начать инвестировать на бирже, — налоговые льготы. Рассказываем главное о самом простом способе увеличить доходность от инвестиций.


Государство хочет, чтобы вы вкладывались в ценные бумаги, например акции госкомпаний, и делали это на долгий срок. Чтобы стимулировать приток денег частных инвесторов на биржу, с начала 2015 года в России ввели индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). ИИС — брокерский счёт, который дает возможность получить льготы. К июню 2020 года почти половина (2,3 млн) всех счетов на МосБирже — ИИС.

Что надо знать про ИИС

ИИС у каждого инвестора может быть только один. Инвестор может выбрать один из двух типов ИИС в течение срока действия договора ИИС. Каждый даёт свои льготы.

1. ИИС с вычетом на внесенные деньги (ИИС типа А).

Если вы официально трудоустроены и у вас был облагаемый ставкой 13 % доход, например зарплата, с помощью ИИС этого типа вы можете вернуть уплаченный подоходный налог. Максимально по итогам года можно вернуть 52 тыс. руб. — 13 % от 400 тыс. руб.

Вычет на взнос можно получить на счёт уже после первого года использования ИИС, но если закрыть ИИС до истечения 3 лет после открытия или вывести деньги, полученные вычеты придётся вернуть государству.

2. ИИС с налоговым вычетом на доход

Этот вариант полностью освобождает инвестора от налога на прибыль с инвестиций (13 %), сделанных через ИИС. Льготу применяют в конце 3-летнего срока действия ИИС: налог с дохода за этот период платить не придётся.

Максимальная сумма, которую можно перевести на ИИС обоих типов в течение года, — 1 млн руб.


Какой тип вычета выбрать

Если вы начинающий инвестор, скорее всего, вам подойдёт вычет на взнос. Чтобы вычет на доход был не меньше вычета на взнос, нужно либо инвестировать с ИИС типа Б больше 400 тыс. руб., либо рисковать и стараться получить более высокую доходность (порядка 20 % годовых).

Правда, если максимальный взнос на ИИС увеличат до 3 млн руб., это может увеличить привлекательность ИИС типа Б. Подробнее о том, какой тип вычета лучше выбрать, — в другой статье.

Но стоит помнить о том, что операции с ценными бумагами могут приносить не только прибыль, но и убытки. Тем, кто выбрал вычет на взнос, государство вернёт подоходный налог в любом случае. Кроме того, если вы хотите иметь возможность получать вычет каждый год, то выбирайте вычет типа А.


Какие ценные бумаги можно приобрести на ИИС

Средства на ИИС можно вкладывать в акции, облигации и другие инвестиционные инструменты, которые доступны на МосБирже. Нельзя покупать иностранные акции, не допущенные к торгам в России, государственные облигации для физических лиц («народные» ОФЗ) и переводить деньги с ИИС на счета форекс-дилеров. Также нельзя вносить валюту, но можно купить её на бирже.

Начинающим инвесторам, которые хотят получать стабильный доход с минимальными рисками, подойдут вложения в государственные облигации федерального займа (ОФЗ). Доходность по ним чуть выше ставок по вкладам, но её можно увеличить, купив бумаги на ИИС.

Поясним на примере. Допустим, вы вкладываете 400 тыс. руб. в ОФЗ с купонной доходностью 6 % годовых на три года. Даже если вы не будете реинвестировать прибыль, то ежегодно вы будете получать 24 тыс. руб. дохода, за три года вы получите 72 тыс. руб. Дополнительно вы сможете получить 52 тыс. руб. в виде налогового вычета. Общий доход составит 124 тыс. руб. — это около 10 % годовых, что уже значительно превышает ставки по вкладам.

Если вы готовы много времени уделять инвестициям, для вас приемлем более высокий уровень риска и вы готовы вкладываться надолго, можете выбрать другие инструменты, например акции. Открыв ИИС в Сбербанке, вы получите доступ к мобильному приложению Сбербанк Инвестор. В нём есть актуальные инвестиционные идеи от аналитической команды Сбербанка с указанием потенциальной доходности и уровня риска.

Чтобы открыть ИИС, нужно обратиться к брокеру и подписать договор на обслуживание. Понадобится только паспорт, счёт откроют почти сразу. Если у вас есть счёт в Сбербанке, то в приложении Сбербанк Инвестор весь процесс займет несколько минут, всё можно сделать онлайн. Аналогично и у других крупных банков, которые предоставляют брокерские услуги и разработали собственные приложения для частных инвесторов.


Как оформить налоговый вычет

Подать заявление на получение вычета удобнее всего в электронном виде на сайте ФНС, в личном кабинете налогоплательщика. Кроме того, можно получить вычет, подав заявление через сайт Госуслуг, по почте с описью вложения или лично в налоговой, приложив распечатанные документы.

Для ИИС-А необходимо представить в налоговую следующие документы:

  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о доходах и суммах налога (ранее известную как 2-НДФЛ) за год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Эту справку выдаёт бухгалтерия по месту работы;
  • копии документов, подтверждающих право на налоговый вычет и факт внесения денег (выдаётся брокером).

Вычет по ИИС-Б можно получить двумя способами:

  • предоставить брокеру справку из ФНС о том, что вы не получали вычет на взнос за время действия ИИС (минимум 3 года с даты открытия). Тогда брокер при закрытии счета не будет удерживать подоходный налог с доходов, полученных по операциям на ИИС за трёхлетний период;
  • подать в налоговую заполненную декларацию 3-НДФЛ и отчёт брокера, подтверждающий факт совершения операций по ИИС.


Как начать инвестировать с помощью ИИС со Сбербанком

  1. Откройте индивидуальный инвестиционный счет в мобильном приложении Сбербанк Онлайн. Это бесплатно.
  2. Переведите на счёт деньги в Сбербанк Онлайн. Без комиссии.
  3. Скачайте мобильное приложение Сбербанк Инвестор, пройдите тест и определите свой тип инвестора.

Больше об ИИС вы можете прочитать здесь.

Поделиться:

Главное

    Мы используем cookie для персонализации сервисов и удобства пользователей. СберБанк серьёзно относится к защите персональных данных — ознакомьтесь c условиями и принципами их обработки